ٹیکس سے پہلے اور ٹیکس کے بعد کی سرمایہ کاری کو سمجھنا

مواد

• ٹیکس سے پہلے کے اکاؤنٹس
• ٹیکس سے پہلے کے اکاؤنٹ پر غور کریں
• ٹیکس کے بعد اکاؤنٹس
• ٹیکس سے التواء والے اکاؤنٹس
• دونوں کا مجموعہ استعمال کرنا

جینیٹ بیری-جانسن کا جائزہ لیا گیا ایک سی پی اے ہے جس میں پبلک اکاؤنٹنگ میں 10 سال کا تجربہ ہے اور وہ انکم ٹیکس اور فوربس اور کریڈٹ کرما جیسی کمپنیوں کے لئے چھوٹے کاروبار اکاؤنٹنگ کے بارے میں لکھتے ہیں۔ 23 جون ، 2020 کو جائزہ لینے والے آرٹیکل میں توازن پڑھیں

جب ریٹائرمنٹ کے منصوبوں پر تبادلہ خیال کرتے ہو تو ، آپ سرمایہ کاری کے کھاتوں سے متعلق "ٹیکس سے پہلے" یا "ٹیکس کے بعد" کی اصطلاحات سن سکتے ہیں۔ دونوں کے درمیان فرق جاننے سے آپ اپنے ڈالر کو زیادہ سے زیادہ اور ٹیکسوں کے بوجھ کو کم سے کم کرنے میں مدد کریں گے۔

ٹیکس سے پہلے کے اکاؤنٹس

ٹیکس سے قبل اکاؤنٹ کے ذریعہ ، آپ یا آپ کے آجر نے ٹیکسوں کا اندازہ لگانے سے پہلے ایک ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ میں رقم ڈال دی ہے۔ قبل از ٹیکس اکاؤنٹس میں شامل ہیں:

• روایتی IRAs
• 401 (کے) منصوبے
• پنشن
• منافع بانٹنے والے کھاتے
• 457 منصوبے
• 403 (ب) منصوبے

آپ نے جو رقم جمع کروائی ہے اس پر ابھی تک ٹیکس نہیں لگایا گیا ہے ، لہذا انہیں "پری ٹیکس" کہا جاتا ہے۔ ٹیکس سے پہلے والے اکاؤنٹ میں ، آپ بہت ساری مختلف قسم کی سرمایہ کاریوں میں سے انتخاب کرنے کے اہل ہوسکتے ہیں ، جیسے:

• سی ڈیز
• سالانہ (مقررہ ، متغیر یا فوری)
• باہمی چندہ
• اسٹاک
• بانڈز

تاہم ، آجر کے زیر انتظام ٹیکس اکاؤنٹ جیسے 401 (کے) منصوبے دستیاب سرمایہ کاریوں کو باہمی فنڈز کی ایک منتخب شدہ فہرست تک محدود کرسکتے ہیں۔

ٹیکس سے پہلے کے اکاؤنٹ پر غور کریں

آپ کی ٹیکس سے پہلے کی شراکتیں آپ کی قابل ٹیکس آمدنی کو جمع کردہ رقم سے کم کردیتی ہیں۔ مثال کے طور پر ، اگر آپ کے قابل ٹیکس آمدنی ایک مخصوص سال کے لئے ،000 40،000 بننے جارہی ہے ، اور آپ نے اس میں سے $ 2،000 ایک روایتی آئی آر اے جیسے پہلے سے ٹیکس اکاؤنٹ میں ڈال دیا ہے ، تو اس سال کے ل your آپ کی قابل ٹیکس آمدنی 38،000 be ہوگی۔ IRS ہر سال ان پری ٹیکس گاڑیوں میں جو رقم جمع کراسکتا ہے اس کو ڈھیر کرتا ہے ، اور یہ آپ کے اکاؤنٹ کے ساتھ ساتھ آپ کی عمر کے لحاظ سے بھی مختلف ہوتا ہے۔

ٹیکس سے پہلے کی شراکتیں نہ صرف اس سال کے لئے آپ کی قابل ٹیکس آمدنی کو کم کردیں ، لیکن جب تک آپ واپسی نہیں کرتے ہیں تب تک آپ کو سود کی آمدنی ، ڈیویڈنڈ انکم ، یا سرمایہ منافع پر ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔ اپنے ٹیکسوں کا اس طرح حوالہ دینے سے آپ کو سود میں اضافے کا اصل وقت ملتا ہے۔

ٹیکس سے پہلے والے کھاتوں کا نقصان یہ ہے کہ آپ کو ٹیکس کی کم شرحوں سے فائدہ اٹھانے کی ضرورت نہیں ہے جو کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈ اور طویل مدتی سرمایہ فائدہ پر لاگو ہوتے ہیں۔ پہلے سے ٹیکس اکاؤنٹ کے اندر سرمایہ کاری کی آمدنی پر سب ٹیکس عائد ہوتا ہے: واپسی کے بعد عام آمدنی۔

مثال کے طور پر ، جب آپ ٹیکس سے پہلے والے اکاؤنٹ سے آئی آر اے کا انخلاء کرتے ہیں تو ، انخلا کی پوری رقم کیلنڈر سال میں قابل ٹیکس آمدنی ہوگی جس وقت آپ اسے لیتے ہیں (ٹرانسفر اور رول اوور ، جب صحیح طریقے سے ہوجاتے ہیں تو ، واپسیوں کے طور پر شمار نہ کریں)۔ اور

قبل از ٹیکس ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس میں ایک پاسبان یا مالی ادارہ ہونا ضروری ہے ، جس کا کام یہ ہے کہ ہر سال اکاؤنٹ میں حصہ لینے اور نکالنے کی کل رقم IRS کو بتانا ہے۔ آپ کا پری ٹیکس اکاؤنٹ رکھنے والا نگران آپ اور IRS کو کسی بھی سال میں 1099-R ٹیکس فارم بھیجے گا جب آپ واپسی لے جاتے ہیں۔اگر آپ قبل از ٹیکس اکاؤنٹ سے واپسی لے جاتے ہیں (عام طور پر ، 59 سال کی عمر سے پہلے) 1/2) ، پھر جرمانہ ٹیکس بھی لاگو ہوسکتا ہے۔ یہ جرمانہ عام طور پر 10٪ ہے۔

ٹیکس کے بعد اکاؤنٹس

ٹیکس کے بعد ڈالر کے ذریعہ ، آپ رقم کما لیتے ہیں ، اس پر انکم ٹیکس دیتے ہیں ، اور پھر اسے کسی ایسے اکاؤنٹ میں جمع کرواتے ہیں جہاں سے وہ سود حاصل کرسکے۔

اس طرح کے اکاؤنٹس کی مثالوں میں شامل ہیں:

• بچت اکاؤنٹس
• سی ڈیز
• منی مارکیٹ کے اکاؤنٹس
• باقاعدہ ، قابل ٹیکس بروکرج اکاؤنٹ (جہاں آپ کسی بھی سرمایہ کاری کے بارے میں صرف خرید سکتے ہیں: میوچل فنڈز ، اسٹاک ، بانڈز ، سالانہیاں ، وغیرہ)

اصل رقم جو آپ لگاتے ہیں اسے پرنسپل کہا جاتا ہے۔ قابل ٹیکس سرمایہ کاری اکاؤنٹ میں ، اس کو آپ کی لاگت کی بنیاد بھی کہا جاتا ہے۔ جب آپ ٹیکس کے بعد (غیر ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ) سرمایہ کاری کرتے ہیں تو آپ اپنی سرمایہ کاری کی اصل رقم سے زیادہ کسی بھی سرمایہ کاری پر ٹیکس دیتے ہیں۔

جب آپ ان سرمایہ کاری کی خریداری کے لئے ٹیکس کے بعد کے پیسوں کا استعمال کرتے ہیں جو عام طور پر کوالیفائیڈ ڈیویڈنڈ اور طویل مدتی سرمایہ کے منافع کی صورت میں سرمایہ کاری کے منافع دیتے ہیں تو ، آپ طویل مدتی دورانیے پر کم ٹیکس ادا کرسکتے ہیں۔ -اور کچھ معاملات میں ، طویل مدتی سرمایہ جات پر بالکل بھی ٹیکس نہیں لگایا جاتا ہے۔

جب آپ کے بعد ٹیکس اکاؤنٹ میں فنڈز ہیں تو ، آپ کو ہر سال اپنے مالیاتی ادارے سے 1099-DIV یا 1099-INT فارم ملے گا۔ یہ 1099-DIV یا 1099-INT فارم آپ کو اس سال کے ل earned سود کی آمدنی ، منافع بخش آمدنی ، اور اگر کوئی ہے تو ، کیپٹل گینٹ دکھائے گا۔ اس سرمایہ کاری کی آمدنی کو ہر سال آپ کے ٹیکس کی واپسی پر بتانا ضروری ہے۔

ٹیکس سے التواء والے اکاؤنٹس

آپ کے پاس ایسے اکاؤنٹ بھی ہوسکتے ہیں جو پہلے ٹیکس اور ٹیکس کے بعد کے ڈالر کا مجموعہ ہیں۔ انہیں ٹیکس موخر اکاؤنٹس کہا جاتا ہے۔

ٹیکس سے التواء شدہ اکاؤنٹس کو پہلے سے ٹیکس یا ٹیکس کے بعد کے ڈالر سے مالی اعانت فراہم کی جاسکتی ہے ، لیکن ایک بار فنڈ ملنے کے بعد ، آپ کو واپسی نہ لینے تک سود کی آمدنی ، منافع کی آمدنی ، یا حاصل شدہ سرمایہ جات پر ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔روایتی آئی آر اے ایک قسم کا ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ ہے جہاں آپ پری ٹیکس یا ٹیکس کے بعد ڈالر جمع کراسکتے ہیں ، لیکن بعد میں ان ڈالروں پر حاصل کردہ سود ٹیکس کے عوض ٹیکس ہوتا ہے۔

منفی پہلو یہ ہے کہ واپسی کے بعد ساری سرمایہ کاری کی آمدنی پر ٹیکس عائد ہوتا ہے: عام آمدنی کی طرح۔ عام طور پر ٹیکس موخر ہونے والی بچت والی گاڑیاں مقررہ اور متغیر سالانہ ہیں۔

دونوں کا مجموعہ استعمال کرنا

ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی کے ل many ، بہت سارے مالی منصوبہ ساز ، مثال کے طور پر روتھ آئی آر اے اور روایتی آئی آر اے دونوں کے استعمال سے قبل ٹیکس اور ٹیکس کے بعد کے اکاؤنٹ کا مجموعہ تجویز کریں گے۔ ٹیکس تنوع کا ایک ایسا طریقہ ہے جس سے آپ کو مستقبل میں ٹیکس کی شرحوں میں تبدیلی اور آمدنی کی سطح میں ہونے والی تبدیلی سے بچنے میں مدد ملے گی۔

پہلے ٹیکس اکاؤنٹ میں شراکت کرنے کا مطلب یہ ہوسکتا ہے کہ آپ کی ریٹائرمنٹ کے سالوں میں آپ کی سرمایہ کاری اور آمدنی بعد میں کم شرح پر عائد ہوگی۔ دوسری طرف ، ٹیکس کے بعد اکاؤنٹ کا استعمال کرنے کا مطلب ہے کہ آپ اپنی شراکت پر ٹیکس پہلے ہی ادا کر چکے ہیں اور بعد میں انکموں پر ہی ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت ہوگی۔

یقینا. ، یہ مالی رہنما خطوط بالکل عمومی ہیں ، اور آپ کے ذاتی معاشی پروفائل کو بھی مدنظر رکھنا چاہئے۔ اپنے مالی منصوبہ ساز سے اپنے اکاؤنٹس کی تشکیل کے صحیح طریقہ کے بارے میں بات کریں۔